Le compte à terme est un produit d'épargne qui propose des taux garantis sur une durée déterminée, moyennant le blocage des fonds. En 2025, il offre des taux allant de 2,15% à 2,60% selon la durée d'immobilisation, avec une fiscalité de 30%. De plus en plus de Français s'y intéressent pour diversifier leur épargne.
Les fondamentaux du compte à terme en 2025
Le compte à terme constitue un placement financier sécurisé permettant de faire fructifier une somme d'argent sur une période déterminée. En 2025, ce type de placement connaît un regain d'intérêt grâce à la hausse des taux directeurs de la BCE.
Définition et caractéristiques principales
Un compte à terme est un contrat de dépôt bancaire par lequel l'épargnant s'engage à bloquer un montant sur une durée prédéfinie, en échange d'une rémunération garantie. Le versement s'effectue en une seule fois lors de l'ouverture, pour un montant minimum de 10 000 € et un plafond fixé à 10 000 000 €. Les intérêts sont calculés et versés à l'échéance du contrat.
Les trois catégories de comptes à terme
Il existe trois types de comptes à terme :
- Le compte à terme à taux fixe : le taux reste constant pendant toute la durée du placement
- Le compte à terme à taux progressif : la rémunération augmente par paliers définis à l'avance
- Le compte à terme à taux variable : le taux évolue selon un indice de référence
Garanties et sécurité du placement
Le capital déposé sur un compte à terme est intégralement garanti par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) jusqu'à 100 000 € par établissement bancaire. Le taux de rémunération est contractuellement garanti dès la signature, protégeant ainsi l'épargnant contre les fluctuations des marchés financiers.
Modalités de fonctionnement
Le compte à terme nécessite un versement unique initial. Les retraits anticipés sont possibles mais entraînent généralement des pénalités sur les intérêts. À l'échéance, deux options : récupérer les fonds avec les intérêts ou renouveler le placement selon les conditions en vigueur. La fiscalité appliquée est celle des revenus de placement : prélèvement forfaitaire unique de 30% ou barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Les taux actuels et leur évolution
Les taux d'intérêt des comptes à terme en janvier 2025 reflètent directement l'évolution des taux directeurs de la Banque Centrale Européenne. La rémunération de ces placements bancaires reste attractive malgré l'amorce d'une baisse des taux depuis juin 2024.
État des lieux des taux proposés début 2025
Les taux nominaux des comptes à terme suivent une progression selon la durée d'immobilisation des fonds. Pour un versement minimum de 10 000 €, les établissements bancaires proposent actuellement :
| Durée | Taux nominal brut |
| 1 an | 2,15% |
| 2 ans | 2,30% |
| 3 ans | 2,40% |
| 4 ans | 2,50% |
| 5 ans | 2,60% |
Comparaison avec le livret A
Le taux du livret A, fixé à 3% depuis février 2024, demeure supérieur aux rendements des comptes à terme sur les courtes durées. Néanmoins, les comptes à terme à taux progressif peuvent présenter un intérêt grâce à leur rémunération croissante année après année, pouvant atteindre jusqu'à 3,80% la dernière année sur certains contrats.
Influence des taux directeurs
La BCE a entamé un cycle de baisse de ses taux directeurs depuis juin 2024, avec une première diminution de 0,25%. Cette orientation se répercute progressivement sur les taux d'intérêt des comptes à terme. Les établissements bancaires ajustent leur rémunération en fonction du coût de refinancement auprès de la BCE.
Perspectives d'évolution
Les analystes prévoient une poursuite de la baisse des taux directeurs en 2025, ce qui devrait entraîner une diminution graduelle de la rémunération des nouveaux comptes à terme. Les contrats déjà souscrits conservent leur taux nominal garanti jusqu'à l'échéance, d'où l'intérêt de se positionner rapidement sur les meilleures offres actuelles.
Conditions de retrait et disponibilité
La disponibilité des fonds sur un compte à terme constitue un point fondamental à considérer avant tout placement. Les règles de retrait et les pénalités varient selon les établissements bancaires et nécessitent une analyse détaillée avant de s'engager.
Délai réglementaire pour les retraits anticipés
Tout retrait anticipé doit faire l'objet d'une demande écrite auprès de la banque avec un préavis minimum de 32 jours. Cette durée incompressible permet à l'établissement bancaire de réorganiser ses placements sur le marché interbancaire. Le non-respect de ce délai peut entrainer des pénalités supplémentaires.
Conséquences financières d'une sortie avant terme
La rupture anticipée d'un CAT entraine systématiquement une révision à la baisse de la rémunération initialement prévue. Les pénalités appliquées varient selon les établissements :
- Absence totale de rémunération dans certaines banques
- Application d'un taux minoré (souvent divisé par 2 ou 3)
- Retenue forfaitaire sur les intérêts acquis
Stratégies pour préserver la disponibilité de l'épargne
Pour conserver une partie accessible de son épargne tout en bénéficiant des taux avantageux du CAT, plusieurs options sont envisageables :
Fractionnement des placements
La répartition des sommes sur plusieurs comptes à terme avec des durées de placement échelonnées permet d'échelonner les échéances. Par exemple, placer 30 000€ en trois tranches de 10 000€ sur des durées de 12, 24 et 36 mois.
Association avec des livrets bancaires
Le maintien d'une épargne de précaution sur un livret A (plafond de 22 950€) garantit une disponibilité immédiate tout en conservant une rémunération correcte de 3% en 2025.
Fiscalité et comparaison avec les autres placements
Les comptes à terme subissent une fiscalité particulière qui mérite d'être analysée en détail pour bien comprendre leur rentabilité réelle, notamment par rapport aux autres placements disponibles en France.
Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) sur les comptes à terme
Les intérêts des comptes à terme sont soumis au PFU de 30%, composé de 12,8% d'impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux. Deux options sont possibles :
- Application automatique du PFU de 30%
- Option pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu + prélèvements sociaux
Comparaison avec les autres placements réglementés
| Placement | Taux brut | Fiscalité | Rendement net |
| Compte à terme 1 an | 3,00% | PFU 30% | 2,10% |
| PEL (depuis 01/2024) | 2,00% | PFU 30% | 1,40% |
| LDDS | 3,00% | Exonéré | 3,00% |
Optimisation fiscale via des montages bancaires
La Banque Postale propose des réductions de fiscalité en cas de détention simultanée d'un compte à terme et d'une assurance vie. Les intérêts du compte à terme peuvent alors bénéficier d'un abattement de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple).
Cas particulier de l'assurance vie après 8 ans
L'assurance vie devient fiscalement plus avantageuse que le compte à terme après 8 ans de détention, avec un PFU réduit à 24,7% (7,5% d'impôt + 17,2% de prélèvements sociaux) sur les gains, plus un abattement annuel de 4 600 € ou 9 200 €.
L'essentiel à retenir sur les comptes à terme en 2025
Les comptes à terme continuent d'attirer les épargnants grâce à leurs taux garantis et leur sécurité. La tendance baissière des taux directeurs de la BCE pourrait influencer les rendements dans les prochains mois. Les établissements bancaires adaptent leurs offres en proposant davantage de souplesse dans les conditions de retrait pour répondre aux besoins des clients.